Ana içeriğe geç
    INGelir Vergisi Kanunu 115BBH Bölümü (2022 Maliye Yasası) + 194S TDS Bölümü

    Bitcoin Vergi Hesaplayıcısı Hindistan (Haziran 2026)

    115BBH Bölümü kapsamında Bitcoin kazançlarına %30 sabit gelir vergisi, ayrıca %4 cess ve her satışta %1 TDS. Anında tahmin için sayılarınızı girin.

    • %30 sabit vergi
    • %4 cess
    • Hasılat üzerinden %1 TDS
    Canlı BTC₺3.059.285

    Estimate your tax

    Enter amount in INR (₹).

    Holding period does not affect India tax — Section 115BBH applies a flat 30% regardless of how long you held.

    Estimated tax
    ₹9,360
    Taxable base
    ₹30,000
    Effective rate
    31.2%
    1% TDS withheld (creditable)
    ₹500
    Deducted by the exchange and credited against your tax bill — not extra tax.

    Section 115BBH tax is 30% flat + 4% cess = 31.2% of gain. 1% TDS is withheld on proceeds and credited against this liability. Losses cannot offset other income. Estimate only — consult a qualified tax advisor for filing.

    Vergi bileşimi — satış senaryosuna göre

    Satış anında elden çıkan nakit üç parçadan oluşur: 115BBH Bölümü temel vergisi, %4 cess ve satış tutarı üzerinden %1 TDS. TDS ayrı bir vergi değildir — nihai 115BBH Bölümü borcuna mahsup edilir; ancak satış anında kesildiği için dar marjlı satışlarda nakit çıkışının büyük kısmını oluşturur.

    • %30 temel
    • %4 cess
    • %1 TDS (mahsup edilebilir)
    Dar marjkazanç ₹50,000Nakit ₹20,600· TDS 24%
    Dengeli satışkazanç ₹2,50,000Nakit ₹83,000· TDS 6.0%
    Yüksek marjkazanç ₹4,50,000Nakit ₹1,45,400· TDS 3.4%
    Uzun tutulan büyük satışkazanç ₹19,00,000Nakit ₹6,12,800· TDS 3.3%

    Tüm senaryolar ₹5,00,000 satış varsayar (son satır hariç). Maliyet arttıkça kazanç düşer, ancak %1 TDS satış üzerinden sabit kalır — bu yüzden dar marjlı satışlarda TDS payı büyür. Vergi borcu = kazanç × %31,2 (temel + cess); TDS ayrıca mahsup edilir.

    Worked örnekler

    Küçük perakende satıcı

    Hasılat₹2,00,000
    Maliyet₹1,50,000
    Tutma6 ay
    Tahmini vergi₹17,600
    Efektif oran35.2%

    Orta ölçek kâr realizasyonu

    Hasılat₹15,00,000
    Maliyet₹8,00,000
    Tutma18 ay
    Tahmini vergi₹2,33,400
    Efektif oran33.3%

    Yüksek tutarlı satış

    Hasılat₹1,00,00,000
    Maliyet₹30,00,000
    Tutma36 ay
    Tahmini vergi₹22,84,000
    Efektif oran32.6%

    TDS iade hesaplayıcısı

    Borsalar her kripto satışında %1 TDS keser. ITR-2 ile ne kadarının iade edilebileceğini görmek için 115BBH Bölümü borcunuzla karşılaştırın.

    Değeri Hindistan rupisi (INR) cinsinden girin.

    Vergilendirilebilir kazanç
    ₹1,50,000
    115BBH vergi + cess
    ₹46,800
    Kesilen TDS (%1)
    ₹4,000
    İade edilebilir TDS
    ₹0
    Ek ödenecek tutar
    ₹42,800

    İade, fiilen kesilen TDS ile sınırlıdır. Zararlar 115BBH Bölümü borcunu azaltmaz ancak bu satışlardaki TDS'nin tamamını geri alabilirsiniz.

    ITR VDA Çizelgesi önizlemesi

    Bir işlem satırının ITR-2 / ITR-3 VDA Çizelgesinde nasıl göründüğünü önizleyin. Her VDA elden çıkarma ayrı bir satırdır.

    Edinim tarihi Devir tarihi Edinim maliyeti (INR) Karşılık (INR) Devirden gelir (INR)
    2026-04-12 2026-11-18 2,50,000 4,00,000 1,50,000
    2026-08-01 2027-03-20 5,00,000 4,80,000 -20,000(zarar)
    2026-01-10 2026-12-05 1,00,000 3,50,000 2,50,000

    Zararlar (negatif Devirden Gelir) yine raporlanmalıdır ancak 115BBH(2) Bölümü kapsamında mahsup edilemez.

    Bitcoin vergisi — ülke karşılaştırması

    Ülke Vergi yılı Oran Muafiyet Uzun vadeli kural
    INHindistan FY 2026-27 %30 sabit + %4 cess Yok Avantaj yok — tutma süresinden bağımsız sabit
    UKBirleşik Krallık 2026/27 %18 temel / %24 üst £3.000 / yıl Aynı oran — havuzlanmış maliyet (Section 104)
    DEAlmanya 2026 Marjinal gelir oranı €1.000 / yıl >12 ay sonra %0 (Section 23 EStG)
    USAmerika Birleşik Devletleri 2026 %10–37 kısa / %0/15/20 uzun Yalnızca standart indirim 1 yıl sonra avantajlı uzun vadeli oran

    Nasıl hesaplıyoruz

    1. Kazanç = hasılat − maliyet (komisyon yok, zarar mahsubu yok).
    2. 115BBH Bölümü'ne göre %30 sabit gelir vergisi uygulayın.
    3. Vergi tutarına %4 cess ekleyin → efektif %31,2.
    4. 194S Bölümü'ne göre brüt satış değeri üzerinden borsanın kestiği %1 TDS'yi ödenmiş vergi olarak takip edin.
    5. Zararlar diğer gelirlerden mahsup edilemez ve devredilemez.

    Son inceleme: Haziran 2026 · Yalnızca tahmin. Resmi başvuru için nitelikli bir vergi danışmanına başvurun.

    115BBH Bölümü özeti

    Hindistan kripto vergisinin dört temel kuralı — tek bakışta.

    %30 sabit oran

    Sanal dijital varlık kazançları, sabit %30 oranla vergilenir; dilim yok, edinim maliyeti dışında indirim yok.

    %4 sağlık ve eğitim kesintisi

    Cess, %30 verginin üzerine uygulanır; efektif başlık oranı %31,2'ye çıkar.

    Her satışta %1 TDS

    Borsalar 194S Bölümü kapsamında brüt satış tutarı üzerinden %1 TDS keser. Fazlasını nihai 115BBH Bölümü borcuna karşı geri alın.

    Zarar mahsubu yok

    Bir VDA'daki zarar, başka bir VDA veya diğer gelirlerin kazancına mahsup edilemez, ileriye taşınamaz.

    Paylaşılacak kartın önizlemesi
    PNG / sosyal paylaşımda görünecek önizleme

    Sonucu paylaş veya dışa aktar

    PNG kartı indirin, PDF özet alın, yazdırın veya bağlantıyı paylaşın.

    Sıkça Sorulan Sorular

    Site deneyimini ölçmek ve ilgili reklamları göstermek için çerez kullanıyoruz. Onayınız olmadan analitik ve reklam çerezleri çalışmaz. Gizlilik